Fechamento financeiro mensal: checklist do fim do mês

Como fazer o fechamento financeiro mensal da empresa?

Fechamento financeiro mensal é a revisão que você faz nos primeiros dias do mês seguinte para garantir que tudo o que aconteceu no mês está lançado, conferido e classificado. Na prática: o saldo de cada conta bate com o banco, as faturas de cartão estão certas, as contas pagas e recebidas estão marcadas, as pendências estão com data correta e cada lançamento tem categoria. Só depois disso o resultado do mês é confiável.

O último passo é travar o período, para que ninguém altere um lançamento de um mês já conferido. Numa pequena empresa, o fechamento leva de 30 minutos a 2 horas, dependendo do volume. Abaixo está o checklist completo, na ordem certa, e como travar o mês no sistema.

Por que fechar o mês

Sem fechamento, o financeiro fica sempre "quase certo". A despesa de setembro lançada em outubro, o Pix que entrou duas vezes, a fatura que ninguém marcou como paga. Cada erro pequeno distorce o resultado e, quando você compara meses, compara números errados.

O fechamento também dá um ponto de parada. O contador recebe informação conferida, o sócio vê o mesmo número que você, e você toma decisões para o mês seguinte com base no que de fato aconteceu.

Quando fazer

O melhor momento é entre o dia 1 e o dia 5 do mês seguinte. Antes do dia 1 o mês ainda não acabou. Depois do dia 5, a memória dos detalhes começa a falhar e você já está atolado nas contas do mês novo. Marque na agenda como compromisso fixo, igual a uma reunião com cliente.

Checklist do fechamento financeiro mensal

1. Conferir o saldo de cada conta

• Baixe o extrato do mês de cada conta bancária.
• Compare o saldo do último dia do extrato com o saldo da conta no sistema.
• Se não bater, importe o extrato e procure o que faltou: tarifa, rendimento, Pix recebido, débito automático.
• Confira o caixa em dinheiro: conte o que está na gaveta e compare.

O passo a passo de importação e conferência está em conciliação bancária com extrato OFX.

2. Revisar as faturas de cartão

• Confira se todas as compras do mês estão na fatura certa.
• Marque como paga a fatura que venceu no mês, com a conta de onde saiu o dinheiro.
• Verifique compras parceladas: a parcela 3 de 6 tem que estar na fatura deste mês.

3. Atualizar contas a pagar e a receber

• Tudo o que foi pago está marcado como pago, com a data real?
• Tudo o que foi recebido está marcado como recebido?
• O que ficou atrasado tem nova previsão? Cliente que prometeu pagar dia 15 deve estar com vencimento dia 15.
• Cobre os atrasados. Fechamento é a hora de olhar a lista de quem deve.

4. Revisar categorias e centros de custo

• Procure lançamentos sem categoria ou em "Outros".
• Confira se despesas grandes estão na categoria certa. Uma compra de mercadoria de R$ 8.000 lançada como "Despesas gerais" muda a margem bruta.
• Se a empresa usa centros de custo, confira se os rateios somam 100%.

Se o seu plano de contas está confuso, vale arrumar antes. Veja plano de contas simples para pequena empresa.

5. Conferir lançamentos fora da operação

• Aporte de sócio e empréstimo recebido estão fora da DRE?
• Retirada pessoal do dono foi lançada como pró-labore ou como despesa da empresa por engano?
• Transferência entre contas da empresa não virou receita nem despesa?

6. Ler o resultado

• Abra a DRE do mês no modo realizado: receita bruta, custos, despesas, resultado líquido e margens.
• Compare com o mês anterior e com o mesmo mês do ano passado, se tiver.
• Veja o fluxo de caixa: o saldo subiu ou caiu, e por quê.
• Confira os orçamentos: quais categorias passaram do limite.

Se a DRE ainda parece grego, comece por DRE gerencial simples.

7. Olhar o mês seguinte

• Quais contas vencem nos próximos 30 dias?
• O saldo projetado cobre tudo? Qual o dia de menor saldo?
• Se faltar caixa, decida agora: antecipar cobrança, renegociar um vencimento, segurar uma compra.

8. Travar o período

Com tudo conferido, trave o mês. É o passo que muita empresa pula e que evita a pior dor de cabeça: o número de setembro que você mandou para o contador mudar sozinho em novembro porque alguém editou um lançamento antigo.

Como travar o período no Finnly Empresas

No Finnly Empresas, o administrador define o fechamento de período em Empresa, na aba de regras da empresa. Você escolhe uma data, por exemplo 30/09, e a partir daí ninguém consegue criar, alterar ou excluir lançamentos com data até aquele dia. A trava vale inclusive para administradores, e a importação de extrato também respeita o período fechado.

Se precisar corrigir algo de um mês fechado, o administrador muda a data do fechamento, faz a correção e trava de novo. Como o log de atividades registra quem criou, alterou ou excluiu cada lançamento, com o valor antes e depois, fica claro o que mudou e por quê. Para definir quem pode mexer em cada parte do financeiro, veja controle de acesso ao financeiro da equipe.

Resumo: quanto tempo leva cada etapa

Quem lança no dia a dia, e não só no fim do mês, gasta o menor tempo de cada faixa. O fechamento vira conferência, não digitação.

O que o fechamento gerencial não substitui

Esse fechamento é gerencial: serve para você enxergar o caixa e o resultado. Ele não substitui o fechamento contábil, a apuração de impostos nem as obrigações fiscais, que continuam com o contador. O Finnly Empresas é gestão financeira simples. Não emite nota fiscal, não faz folha de pagamento e não controla estoque. O que ele faz é entregar ao contador um financeiro organizado, que pode ser exportado em planilha ou consultado com acesso de visualizador.

Perguntas frequentes sobre fechamento financeiro mensal

O que é fechamento financeiro mensal?
É a revisão do mês que acabou: conferir saldos com o banco, faturas, contas pagas e recebidas e categorias, ler o resultado e travar o período para não haver alterações.

Quanto tempo leva o fechamento do mês?
Numa pequena empresa que lança no dia a dia, de 30 minutos a 2 horas. Quem deixa para lançar tudo no fim do mês leva bem mais.

Qual o melhor dia para fechar o mês?
Entre o dia 1 e o dia 5 do mês seguinte, quando o extrato já está completo e os detalhes ainda estão frescos.

Para que serve travar o período?
Para que lançamentos de um mês já conferido não sejam criados, alterados ou excluídos depois. Assim o resultado que você enviou ao contador não muda.

O fechamento financeiro substitui o contador?
Não. Ele organiza a visão gerencial do dono. Contabilidade e impostos continuam com o contador.

Conclusão

Fechar o mês é seguir um checklist curto e sempre na mesma ordem: saldos, cartões, pagar e receber, categorias, resultado, próximo mês e trava. Feito todo mês, ele transforma o financeiro de "quase certo" em número confiável.

Se quiser fazer isso com saldos conferidos, DRE pronta e fechamento de período que trava alterações, conheça o Finnly Empresas. Dá para começar no plano Free e evoluir quando precisar.